Vad är tjänstepension? Tjänstepension är en viktig del av det svenska pensionssystemet och kompletterar den allmänna pensionen som betalas ut av staten. Den spelar en avgörande roll för att säkerställa att personer som är anställda har en stabil ekonomisk grund att stå på när de går i pension. Tjänstepensionen betalas vanligtvis av arbetsgivaren och utgör en betydande del av den totala pensionen för många arbetstagare.
Skillnaden mellan allmän pension och tjänstepension
Allmän pension och tjänstepension är två separata komponenter som tillsammans formar den totala pensionen. Båda pensionsformerna har olika finansieringskällor och regler.
Allmän pension
Den allmänna pensionen är den del av pensionen som betalas ut av staten och administreras av Pensionsmyndigheten. Den bygger på inkomstbaserade avgifter som dras från lönen under arbetslivet, med andra ord – din arbetsgivare betalar in skatt baserat på din lön som går till din allmänna pension.
Den allmänna pensionen består av två delar:
- Inkomstpension: Den största delen av allmän pension, som grundar sig på hur mycket du tjänat under ditt arbetsliv.16 % av din inkomst/lön går till inkomstpensionen.
- Premiepension: En mindre del, 2,5 % av din inkomst, går till premiepension, där du själv kan välja hur pengarna ska placeras i olika fonder. Gör du inget val så placerar pengarna i AP7 Såfa vilket är ett väldigt bra alternativ.
Den allmänna pensionen påverkas av hela arbetslivet och beror på hur mycket du tjänat totalt sett. Har du inte tjänat tillräckligt så skyddas du av garantipensionen, som är en grundförsäkring för dig med låg inkomst eller dig som inte arbetat i tillräcklig omfattning.
Tjänstepension
Tjänstepension är en extra pension som arbetsgivaren betalar in för dig, utöver den allmänna pensionen. Tjänstepensionen bygger på ett avtal mellan arbetsgivaren och de anställda, och storleken beror på lön, anställningstid och vilka val den anställde gör avseende placeringar och förvaltning. Det finns olika tjänstepensionsavtal beroende på bransch och yrkesgrupp. Det vanligaste är att arbetsgivaren betalar en viss procent av din lön till tjänstepensionen.
Huvudskillnaderna mellan allmän pension och tjänstepension
-
- Källa: Allmän pension finansieras av staten genom att din arbetsgivare betalar in skatt på dina inkomster, medan tjänstepension betalas av arbetsgivaren.
- Påverkan av lönetak: Den allmänna pensionen beräknas på inkomster upp till cirka 8,07 inkomstbasbelopp (56 050 SEK/månad år 2026). För inkomster över denna nivå spelar tjänstepensionen en avgörande roll, eftersom den allmänna pensionen inte täcker löner över denna gräns.
- Placeringar och valmöjligheter: Premiepensionen i allmän pension ger viss valfrihet för hur pengarna placeras, men tjänstepensionen erbjuder ofta större möjlighet att välja fonder och förvaltning beroende på avtalet.
- Obligatorisk kontra frivillig: Allmän pension är obligatorisk för alla som har en inkomst i Sverige, medan tjänstepension endast erbjuds om arbetsgivaren har ett avtal om detta. Egenföretagare eller personer som arbetar i företag utan tjänstepensionsavtal måste själva ansvara för sitt extra pensionssparande.
Så fungerar tjänstepension
Tjänstepensionen är en typ av pensionssparande som bygger på avtal mellan arbetsgivaren och de anställda, ofta förhandlat fram av fackförbund. De flesta svenskar som arbetar omfattas av någon form av tjänstepensionsavtal. Det finns dock olika typer av avtal, beroende på vilken bransch man arbetar inom eller vilket fackförbund man tillhör.
Några vanliga avtal för tjänstepension är:
- ITP (Industrins och handelns tjänstepension) för privatanställda tjänstemän.
- SAF-LO för privatanställda arbetare.
- PA 16 för statligt anställda.
- AKAP-KR för anställda inom kommuner och regioner.
Varje avtal har sina egna regler och förutsättningar, men i grunden fungerar de på liknande sätt.
Hur tjänstepensionen byggs upp
I de flesta fall betalar arbetsgivaren in en viss procent av den anställdes lön till ett pensionskonto, som förvaltas av ett pensionsbolag. Hur stor del av lönen som går till tjänstepensionen kan variera, men ett vanligt intervall är mellan 4,5% och 6%, beroende på lönens storlek och vilken bransch man tillhör.
Det finns två huvudtyper av tjänstepension
- Premiebestämd tjänstepension: Här bestäms pensionsinsättningen utifrån en viss procent av lönen. Den framtida pensionen beror sedan på hur insättningarna utvecklas på marknaden och vilka investeringar som görs.
- Förmånsbestämd tjänstepension: I detta fall är pensionen bestämd i förväg som en viss procent av den slutliga lönen vid pensioneringen. Arbetsgivaren ansvarar för att finansiera den här pensionen så att den når den förväntade nivån.
Den absolut vanligaste är Premiebestämd tjänstepension, vilken du säkert har.
Vad påverkar tjänstepensionens storlek?
Storleken på den framtida tjänstepensionen beror på flera faktorer, bland annat:
- Lön: Ju högre lön, desto högre tjänstepensionsinbetalningar. I regel avsätts 4,5 % av din lön upp till 7,5 inkomstbasbelopp (52 125 kronor i månaden år 2025), och 30 % på lönedelar över detta.
- Hur länge du jobbar: Ju fler år du arbetar, desto fler inbetalningar görs till tjänstepensionen och desto längre hinner pengarna växa – vilket ökar det totala beloppet.
- Pensionsavtalets villkor: De olika avtalen kan ha olika förmåner och regler för hur mycket som sparas och hur det förvaltas.
- Avkastning på kapitalet: För premiebestämda pensioner spelar den ekonomiska utvecklingen och investeringsvalen en stor roll.
Varför är tjänstepensionen viktig?
Den allmänna pensionen, som består av inkomstpension och premiepension, räcker ofta inte för att täcka alla ekonomiska behov under pensionen – särskilt för personer med medelhöga till höga löner. Tjänstepensionen fungerar då som ett extra tillskott, och för många blir den en avgörande del av den totala pensionen.
För anställda med höga löner över ett visst tak (8,07 inkomstbasbelopp, 56 050 SEK/mån år 2026) är tjänstepensionen särskilt viktig, eftersom den allmänna pensionen endast baseras på inkomster upp till detta tak. All inkomst över denna nivå påverkar inte den allmänna pensionen, men tjänstepensionen kan fylla den luckan.
Hur påverkar valet av förvaltare din tjänstepension?
Valet av förvaltare kan ha stor påverkan på din tjänstepension eftersom det styr hur dina pensionspengar placeras och växer över tid. En bra förvaltare kan ge högre avkastning genom smarta investeringar, medan ett dåligt val kan leda till lägre pension.
Tjänstepension för egenföretagare och dem utan avtal
Egenföretagare och personer utan tjänstepensionsavtal saknar arbetsgivarens bidrag till tjänstepension. För dessa personer är det viktigt att själv sätta av pengar till pensionssparande för att inte enbart vara beroende av den allmänna pensionen. Det finns möjlighet att göra avdrag för privat pensionssparande för egenföretagare, vilket kan bidra till att bygga upp en tillräcklig pension.
